Förslag till beslut
Ärende 18 Bokslut för Teknik- och fritidsnämnden
Enligt handlingar från nämndens arbetsutskott föreslås att nämnden ska godkänna upprättad årsredovisning för 2006 för teknik- och fritidsnämnden samt att överlämna bokslutet till kommunstyrelsen.
Bokslutet är väldigt slarvigt skrivet och fullt med egendomligheter i de ekonomiska redovisningarna.
Det används termer och begrepp som inte ges någon förklaring. Det gör att bokslutet är svårläst för andra än de mest insatta.
I handlingen redogörs för utfall av olika perspektiv. Under rubriken "Det ekonomiska perspektivet (sid 7) står enligt beslut i kommunfullmäktige:" Nämnderna ska varje månad med undantag för januari och juli rapportera utfall mot budget. Vid avvikelser, såväl positiva som negativa, ska nämnderna förklara orsakerna till avvikelserna. Vid negativa avvikelser ska nämnderna presentera vilka åtgärder som ska vidtas samt vems om är ansvariga för avvikelsen/åtgärden".
Detta måste självklart också gälla för bokslutet. I det aktuella bokslutet finns mycket stora avvikelser från budget som är okommenterade och inte behandlade i enligt med ovanstående bestämmelse.
Under det som kallas skatteverksamheten finns följande anmärkningsvärda avvikelser från budget:
Externa intäkter positiv avvikelse på 3160 kkr eller 20%
Interna intäkter positiv avvikelse på 5715 kkr eller 14%
Anläggningsunderhåll positiv avvikelse på 1320 kkr eller 23%
Interna övriga kostnader negativ avvikelse på 5358 kkr eller 25%
Löner negativ avvikelse på 3406 kkr eller 8%
Under VA-verksamheten finns följande anmärkningsvärda avvikelser från budget:
Interna intäkter negativ avvikelse på 1930 kkr eller 87%
Entreprenad och köp av verk negativ avvikelse på 1644 kkr mot budget 0 kr
Interna övriga kostnader negativ avvikelse på 1871 kkr eller 33%
Löner positiv avvikelse på 3647 kkr eller 34%
Under avsnittet investeringar på sidan 11 i bokslutet finns följande anmärkningsvärda avvikelser från budget:
Skatteverksamheten:
Gatan positiv avvikelse på 10336 kkr eller 46%.
Ishall negativ avvikelse på 21255 kkr eller 101%
Maskiner o Fordon positiv avvikelse på 3189 kkr eller 64%
VA-verksamheten
Rosenholm positiv avvikelse på 6056 kkr eller 79%
Ledningar positiv avvikelse på 10244 kkr eller 46%
Pumpstation positiv avvikelse på 909 kkr eller 51%
Budgeteringen i Teknik- och fritidsnämnden verkar vara mycket dålig och detta faktum borde kommenteras i bokslutet.
Bokslutshandlingen är dessutom på många håll ofullständig med många ekonomisk uppgifter angivna som x xxx tkr.
Under Personalperspektivet på sid 8 står följande:
"Om kommunens lönekartläggning, som genomförs 2005, visar på osakliga löneskillnader ska handlingsplan för åtgärdande av detta upprättas."
Kommentar i bokslutet: "Ej klart, samtidigt har det gjorts bedömningen att det inte finns osakliga löneskillnader inom förvaltningen". Hoppsan!!!
Under Verksamhetsperspektivet sid 8 står följande:
"Förverkliga programmet med en översyn av torgets funktion och utformning och budgetera för åtgärder i kommande budgetar".
Kommentar i bokslutet: "Ej klart, vi väntar på Stark."
Bokslutet i sitt nuvarande skick kan inte godkännas och överlämnas till kommunstyrelsen.
Förslag till beslut
att service- och tekniknämnden återremitterar bokslutet för teknik- och fritidsnämnden för kompletteringar för att göra det fullständigt.
För miljöpartiet de gröna
Carl Frick (mp)